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Living trust (fideicomiso revocable en vida) en Santa Barbara: protección para la American Riviera
Revisado por Rozsa Gyene, abogada de California. Última revisión: octubre de 2026.
Un proceso de sucesión (probate) en Santa Barbara se presenta a pocas cuadras de State Street, en la Anacapa Division del Superior Court del condado. Con el valor típico de la vivienda de Zillow en la ciudad de Santa Barbara, de $1,824,406, solo los honorarios del abogado y del albacea fijados por ley suman $62,488.12. Un living trust (fideicomiso revocable en vida) financiado mantiene fuera de ese tribunal los bienes que contiene.
Una casa de Santa Barbara se mantiene fuera del proceso de sucesión (probate) cuando está en un living trust (fideicomiso revocable en vida) y se registra una escritura de transferencia al fideicomiso en el Hall of Records del condado. Una casa que queda a su nombre pasa por la Anacapa Division, en 1100 Anacapa St., y con el valor típico de Zillow para la ciudad, de $1,824,406, los honorarios ordinarios del abogado y del albacea conforme al Probate Code §§10810 y 10800 suman $62,488.12 antes de los costos judiciales. Un fideicomiso preparado por una abogada cuesta $400 para una persona o $500 para una pareja.
Puntos clave
El proceso de sucesión (probate) de South County, que incluye la ciudad de Santa Barbara, se ve los jueves a las 9:00 a.m. en el Dept. SB 5 de la Anacapa Division, 1100 Anacapa St.
El valor típico de la vivienda de Zillow en la ciudad de Santa Barbara era de $1,824,406 al 31 de agosto de 2026, frente a $1,745,015 un año antes. Eso está muy por encima del límite de $750,000 de la petición más sencilla del §13151.
Las escrituras se registran en el Hall of Records, en la misma manzana de 1100 Anacapa St., o en Santa Maria, o por correo. El condado pide una declaración jurada firmada del impuesto documental de transferencia (Documentary Transfer Tax Affidavit) siempre que no se pague impuesto de transferencia.
La propia ordenanza del impuesto de transferencia de la ciudad toma solo la parte de la ciudad de la tasa del condado, así que una venta dentro de la ciudad paga $1.10 por cada $1,000 en total. Una escritura a su propio fideicomiso revocable no paga nada, porque el impuesto municipal solo alcanza a los bienes inmuebles vendidos (SBMC §4.20.020).
La mayoría de los hogares de la ciudad alquilan. Si usted es dueño de una propiedad de alquiler, un dúplex o una ADU, cuente con la tarifa de la ley SB 2 en la escritura y con la Prop 19, que no cubre las propiedades de alquiler.
$400 para una persona, $500 para una pareja; una escritura cuesta $100 por propiedad.
El probate del condado de Santa Barbara en la Anacapa Division
Tribunal
Santa Barbara County Superior Court, Anacapa Division
Dirección
1100 Anacapa St., Santa Barbara, CA 93101 (correo: P.O. Box 21107, Santa Barbara, CA 93121)
Teléfono
Secretario de probate (805) 882-4520, de 9:00 a.m. a 3:00 p.m., de lunes a viernes excepto días festivos
Departamento de probate
Calendario de probate de South County: Dept. SB 5, los jueves a las 9:00 a.m.
La ciudad de Santa Barbara es la sede del condado, y su tribunal de sucesiones (probate) está en el centro. El Superior Court divide el probate entre dos tribunales. Los patrimonios de South County, desde Carpinteria, pasando por la ciudad, hasta Goleta, se ven en la Anacapa Division del centro. Los patrimonios de North County van a la Cook Division, en 312 E. Cook St. en Santa Maria, que ve el probate los lunes, martes y miércoles en los Depts. SM 4, SM 2 y SM 1. Hope Ranch, que tiene una dirección de Santa Barbara pero está fuera de los límites de la ciudad, también es una comunidad de South County.
Antes de que una petición llegue al juez, un examinador de sucesiones (probate examiner) la lee. El tribunal publica las notas de probate del examinador en su página de Tentative Rulings aproximadamente una semana antes de la audiencia. Los problemas se corrigen con un suplemento o una enmienda verificados, y es posible que no se consideren los documentos presentados después de las 5:00 p.m. tres días hábiles judiciales antes de la audiencia. Solo para asuntos de South County, el tribunal permite enviar un correo electrónico al examinador para aclarar una nota publicada específica. Su página de probate también dice que todos los documentos deben presentarse electrónicamente conforme a la Local Rule 1012.
Un proceso de sucesión (probate) también requiere un aviso publicado en un periódico de la lista del tribunal de publicaciones declaradas aptas para avisos legales, y una tasación de todo lo que no sea efectivo por un perito tasador del tribunal (probate referee) nombrado por el State Controller. La página del tribunal nombra a tres peritos tasadores para el condado, con sede en Lompoc, Orcutt y Solvang. Presentar la primera petición cuesta $435, la tarifa estatal para 2026, y los acreedores tienen cuatro meses después de que se emiten las cartas (letters) para presentar reclamaciones (Probate Code §9100), así que ningún patrimonio aquí se cierra antes de ese plazo. Para los bienes que están en un fideicomiso financiado, ninguno de estos pasos se aplica.
Cómo registrar una escritura de transferencia al fideicomiso en Santa Barbara
Registrador
Secretario-Registrador del condado de Santa Barbara (Santa Barbara County Clerk-Recorder)
Dirección
Hall of Records, 1100 Anacapa St., Santa Barbara, CA 93101. Oficina de North County: 511 Lakeside Parkway, Suite 115, Santa Maria, CA 93455. Correo: P.O. Box 159, Santa Barbara, CA 93102.
Teléfono
(805) 568-2250. Ambas oficinas abren de 8:00 a.m. a 4:30 p.m. los días hábiles, y el condado pide que llegue antes de las 4:00 p.m.
Tarifa de registro
Tarifa base de $14 por un documento en páginas estándar de 8.5 por 11 pulgadas y $3 por cada página adicional (página de tarifas del condado, consultada el 6 de octubre de 2026). Se aplica una tarifa de $10 contra el fraude inmobiliario a los tipos de documentos de la lista del condado.
Tarifa SB 2
La tarifa de $75 de la ley SB 2 normalmente no se cobra en una escritura que transfiere su propia vivienda a su fideicomiso, porque en la escritura se reclama la exención para propietarios ocupantes (Government Code §27388.1(a)(2)). Sí se cobra en propiedades de alquiler, segundas viviendas y terrenos baldíos, con un tope de $225 por transacción.
PCOR
Presente un Informe Preliminar de Cambio de Titularidad (BOE-502-A) con la escritura. Cuando el condado lo exige y falta, cobra $20 adicionales (R&T §480.3) y el Tasador hace el seguimiento más tarde. La página del condado sobre el PCOR incluye una escritura de transferencia al fideicomiso con nombres sencillos entre los documentos que no lo necesitan; presentarlo de todos modos evita la duda.
La ventanilla de South County del Secretario-Registrador está en el Hall of Records, que forma parte de la misma manzana de 1100 Anacapa St. que el tribunal de Anacapa. Algunos listados antiguos indican 105 E. Anapamu St., Room 204, pero el directorio del condado muestra esa dirección como la oficina del Tasador ((805) 568-2550), no la ventanilla de registro. Una escritura presentada en persona que cumple las reglas del condado normalmente se registra mientras usted espera; el condado se queda con el original para escanearlo y lo devuelve por correo, normalmente dentro de 15 días hábiles. Las escrituras enviadas por correo se procesan en 7 a 10 días hábiles, y una escritura rechazada se devuelve sin registrar con el motivo. Dos reglas locales hacen tropezar a la gente: una ordenanza del condado exige el número de parcela del tasador (Assessor's Parcel Number) en toda escritura, y la primera página necesita un margen en blanco de 2.5 pulgadas en la parte superior.
El impuesto de transferencia dentro de los límites de la ciudad
Algunas ciudades con carta constitutiva (charter cities) de California cobran un impuesto de transferencia propio y elevado además del del condado. Santa Barbara es una charter city, pero no lo hace. Su Real Property Transfer Tax Ordinance, el capítulo 4.20 del Santa Barbara Municipal Code, adoptada en 1967, impone 27.5 centavos por cada $500 conforme a la ley estatal Documentary Transfer Tax Act y la administra el condado. La tabla de tasas municipales del impuesto de transferencia de California City Finance (vigente desde el 1 de diciembre de 2025) indica para la ciudad de Santa Barbara $0.55 por cada $1,000, con un total de $1.10 por cada $1,000, el mismo total que los $0.55 por cada $500 del propio condado que se aplican en todo el resto del condado. En una escritura a su propio fideicomiso, nada de eso importa: el impuesto documental de transferencia es de $0.00 en una transferencia al propio fideicomiso revocable del otorgante (R&T §11930), y la ordenanza de la ciudad, adoptada conforme a la misma ley estatal (SBMC §4.20.010), grava solo las escrituras de bienes inmuebles vendidos, valorados sin contar ningún préstamo que permanezca sobre la propiedad (SBMC §4.20.020). Aun así, el condado de Santa Barbara es estricto en cuanto a demostrarlo. Cuando no se paga impuesto, exige con la escritura una declaración jurada del impuesto documental de transferencia (Documentary Transfer Tax Affidavit) completa y firmada bajo pena de perjurio.
La transferencia tampoco es un cambio de titularidad conforme al Revenue and Taxation Code §62(d), así que el Tasador no reevalúa la propiedad. La página del condado sobre el PCOR señala que el PCOR no es un documento público; el original va al Tasador. Las tarifas de registro están cambiando en todo el estado: la ley AB 2224 (Stats. 2026, ch. 292) fija la tarifa base legal de registro en $15 por la primera página y $4 por cada página adicional a partir del 1 de enero de 2027. Las tarifas adicionales del condado siguen aplicándose, así que el total del condado de Santa Barbara puede ser diferente. Nuestra oficina prepara la escritura por $100 por propiedad, y usted la registra en el centro, en Santa Maria o por correo.
Cuánto costaría el probate de una casa típica en Santa Barbara
El valor típico de la vivienda de Zillow para la ciudad de Santa Barbara era de $1,824,406 al 31 de agosto de 2026 (Zillow Home Value Index, todas las viviendas, nivel medio). Un año antes era de $1,745,015. Es una cifra para toda la ciudad que incluye juntos condominios y casas; una casa en la Riviera o en la Mesa puede valer mucho más, y un condominio en el centro, menos. California fija el honorario ordinario del abogado en el Probate Code §10810 como el 4% de los primeros $100,000, el 3% de los siguientes $100,000, el 2% de los siguientes $800,000 y el 1% de los siguientes $9,000,000, con un tramo del 0.5% por encima de eso. Al albacea se le paga la misma cantidad conforme al §10800. La base es el valor bruto del patrimonio, no el capital neto (equity), así que una hipoteca no la reduce.
Tarifa de presentación ante el tribunal: $435 por la primera petición (tarifa estatal; el condado de Santa Barbara no añade ningún recargo).
Perito tasador del tribunal (probate referee): una décima parte del uno por ciento de los bienes tasados (Probate Code §8961), unos $1,824 en esta casa.
Plazo para acreedores: cuatro meses después de que se emiten las cartas (letters) (Probate Code §9100).
El tribunal también puede conceder honorarios adicionales por servicios extraordinarios, como vender la casa o atender una demanda (Probate Code §§10801 y 10811). Para la explicación completa, vea los honorarios del proceso de sucesión (probate) en California explicados. Los dos atajos del Probate Code no alcanzan a una casa típica de Santa Barbara: la petición del §13151 cubre una residencia principal que valga hasta $750,000 (fallecimientos ocurridos el 1 de abril de 2025 o después), y la declaración jurada del §13100 permite cobrar bienes muebles solo cuando el patrimonio, incluidos los bienes inmuebles, es de $208,850 o menos. Compare los $62,488.12 con un fideicomiso de $400 para una persona o de $500 para una pareja.
Las propiedades de Santa Barbara y lo que significan para su fideicomiso
Una ciudad de inquilinos y de pequeños edificios de alquiler
El Censo de 2020 contó 88,665 personas en la ciudad de Santa Barbara, en 38,208 unidades de vivienda. Los propietarios son minoría: la American Community Survey de 2024 del Census Bureau estima que 15,221 de 36,779 viviendas ocupadas, alrededor del 41%, estaban ocupadas por sus propietarios. El parque de viviendas es más antiguo y más variado que en el condado en su conjunto. La misma encuesta sitúa la mediana del año de construcción de la ciudad en 1967 (1975 en todo el condado) y cuenta menos de la mitad de las unidades de la ciudad (18,749 de 41,372) como casas unifamiliares independientes, frente a alrededor del 56% en todo el condado, con miles más en dúplex, edificios de tres y cuatro unidades y pequeños edificios de apartamentos.
Eso importa para un fideicomiso de tres maneras. Primero, un edificio que usted alquila no encaja en la exención para propietarios ocupantes de la tarifa de $75 de la ley SB 2, así que cuente con esa tarifa en esa escritura. Segundo, la exclusión entre padres e hijos de la Prop 19 no cubre en absoluto las propiedades de alquiler; si sus hijos heredan un edificio de cuatro unidades, se reevalúa. Tercero, un contrato de arrendamiento no termina cuando muere el arrendador. El fiduciario sucesor cobra la renta, trata con los inquilinos y mantiene vigente el seguro, y el fideicomiso puede decir si el edificio se conserva o se vende. Indique cada propiedad de alquiler en el cuestionario, incluida cualquier unidad que alquile en su propia casa.
ADU en el mismo lote
Una unidad de vivienda accesoria (ADU) construida en su lote forma parte de la misma parcela, así que pasa al fideicomiso con la misma escritura que la casa principal. No hay una escritura separada para la ADU. Las preguntas se refieren al uso, no a la titularidad: si la ADU está alquilada, el fideicomiso debe decir quién recibe la renta después de su fallecimiento, y el fiduciario sucesor necesita el contrato de arrendamiento y los permisos para administrar o vender la propiedad.
El Pueblo Viejo, los City Landmarks y la Mills Act
La ciudad creó El Pueblo Viejo por resolución en septiembre de 1959, y el City Council estableció formalmente el distrito por ordenanza en marzo de 1960. La Parte I rodea el Royal Presidio, el corredor comercial de State Street y Cabrillo Boulevard junto a la playa; la Parte II rodea la Misión. Toda propiedad del distrito está bajo la jurisdicción de la Historic Landmarks Commission en cuanto a modificaciones y nuevas construcciones, y la ciudad dice que un edificio de más de 50 años en el distrito probablemente sea un recurso histórico que contribuye al distrito. Poner una casa en su fideicomiso no cambia nada de esa revisión de diseño. Solo cambia quién firma la solicitud: su fiduciario en lugar de usted.
Los propietarios de un City Landmark, una City Structure of Merit u otro edificio histórico catalogado pueden solicitar un contrato Mills Act, que según la ciudad reduce el impuesto predial entre un 40 y un 60 por ciento en promedio a cambio de restauración y mantenimiento. Las solicitudes se reciben del 1 de enero al 30 de junio, y la ciudad limita el programa a $260,000 al año en ingresos no percibidos. Dos características del contrato afectan la planificación patrimonial. El contrato se registra ante el County Recorder y obliga a los propietarios sucesivos, así que se mantiene con la casa a través de su fideicomiso y pasa a sus beneficiarios. Y cancelarlo puede costar una penalidad del 12.5 por ciento del valor de mercado tasado de la propiedad. Guarde el contrato registrado y sus informes anuales a la ciudad con los documentos de su fideicomiso para que el fiduciario sucesor sepa que existe la obligación. El programa cubre solo propiedades dentro de la ciudad; el paquete informativo de la ciudad dice que no tiene jurisdicción sobre terrenos no incorporados.
Dentro o fuera de los límites de la ciudad
Una dirección postal de Santa Barbara no siempre significa la ciudad de Santa Barbara. Hope Ranch y Mission Canyon, por ejemplo, son zonas no incorporadas del condado. Para su fideicomiso, el tribunal, el registrador y el tasador son los mismos en ambos casos. Lo que cambia es el nivel municipal: los distritos históricos de la ciudad y su programa Mills Act se aplican solo dentro de los límites de la ciudad. El número de parcela del tasador (Assessor's Parcel Number) de su escritura actual, que de todos modos debe ir en la nueva escritura, permite al condado confirmar dónde está la parcela.
Historial de incendios y seguro
Las colinas de la ciudad se han quemado repetidamente. La lista de incendios históricos de la zona de la ciudad de Santa Barbara cuenta 524 casas perdidas en el Painted Cave Fire de 1990, que un viento Sundowner llevó hasta la ciudad, 210 en el Tea Fire de 2008 en las colinas de Santa Barbara y Montecito, y 160 en el Jesusita Fire de 2009 sobre San Roque. Las cifras varían según la fuente: el registro de incidentes de CAL FIRE para el Jesusita Fire indica 80 casas y 79 construcciones auxiliares destruidas. Un fideicomiso no hace nada respecto al riesgo de incendio, pero después de que se registre la escritura, pida a su aseguradora que incluya al fiduciario como asegurado para que una reclamación o una renovación no se detenga por una duda sobre la titularidad. Guarde los permisos y cualquier registro de reconstrucción con el fideicomiso, porque un fiduciario sucesor que venda o asegure la casa los necesitará.
Una población de mayor edad y la planificación para la incapacidad
En el Censo de 2020, el 20.1% de los residentes de la ciudad tenía 65 años o más, y en el 14.3% de los hogares vivía sola una persona de 65 años o más. Para esos propietarios, la parte del plan dedicada a la incapacidad importa tanto como el proceso de sucesión (probate). El fiduciario sucesor puede administrar los bienes del fideicomiso si usted no puede hacerlo, sin una curatela (conservatorship) judicial, y el poder notarial duradero y la directiva anticipada de atención médica del paquete cubren lo que el fideicomiso no cubre, como las cuentas de jubilación y las decisiones médicas.
La Prop 19 para los hijos que heredan
Un propietario que compró hace décadas puede tener un valor gravable de la Prop 13 muy por debajo del valor de mercado actual. La Prop 19 limita lo que conservan los hijos. La exclusión se aplica solo a una casa familiar que era la residencia principal del padre o la madre y pasa a ser la residencia principal del hijo, con la exención de propietario de vivienda (homeowners' exemption) solicitada dentro de un año. Aun así, cualquier valor de mercado que supere el valor del año base ajustado más $1,044,586 (para transferencias del 16 de febrero de 2025 al 15 de febrero de 2027) se suma al valor gravable. Un ejemplo hipotético con la cifra de esta página: si la casa valiera exactamente el valor típico de $1,824,406 en la fecha de la transferencia, y el valor del año base ajustado del padre o la madre fuera cualquier cifra por debajo de $779,820, el nuevo valor gravable del hijo sería $1,824,406 menos $1,044,586, es decir, $779,820. Si ningún hijo se muda a la casa, o si la propiedad es de alquiler, se reevalúa por completo. El formulario de solicitud, BOE-19-P, debe presentarse dentro de tres años. Un fideicomiso no cambia estas reglas, pero el fiduciario puede actuar conforme a ellas sin esperar a un tribunal del proceso de sucesión (probate).
Lo que se mantiene privado
El proceso de sucesión (probate) es un caso judicial público, que incluye el inventario de lo que la persona poseía. Un fideicomiso normalmente se liquida sin presentar nada ante un tribunal, pero no es secreto: la escritura registrada nombra al fiduciario, y después de un fallecimiento el fiduciario debe notificar a los beneficiarios y herederos dentro de los 60 días siguientes al fallecimiento o al día en que el sucesor entra en funciones si el fallecimiento dejó vacante el cargo de fiduciario (Probate Code §16061.7). Los bancos y las compañías de títulos pueden basarse en una breve certificación del fideicomiso conforme al Probate Code §18100.5 en lugar de leer todo el documento. Mientras usted viva, un fideicomiso revocable no protege sus bienes de sus propios acreedores (Probate Code §18200).
Cómo crear y financiar un living trust en Santa Barbara
Responda el cuestionarioComplete el cuestionario en línea con su propiedad en Santa Barbara, sus cuentas, sus fiduciarios sucesores y sus beneficiarios. Mencione cualquier unidad de alquiler o ADU, cualquier contrato Mills Act y cualquier propiedad fuera de los límites de la ciudad o fuera de California.
Revisión de la abogada y firmaRozsa Gyene, abogada de California, redacta el fideicomiso y la escritura a partir de sus respuestas y los revisa. Firme el fideicomiso y la escritura ante un notario, en Santa Barbara o en cualquier lugar de California, y firme el testamento de respaldo (pour-over will) en presencia de dos testigos.
Registre la escritura en el condado de Santa BarbaraLleve la escritura firmada a la ventanilla del Secretario-Registrador en el Hall of Records, 1100 Anacapa St., o a la oficina de Santa Maria, o envíela por correo a P.O. Box 159. Ponga el número de parcela del tasador (Assessor's Parcel Number) en la escritura e incluya un Informe Preliminar de Cambio de Titularidad (BOE-502-A) y la declaración jurada del impuesto documental de transferencia (Documentary Transfer Tax Affidavit) del condado que indique que no se debe impuesto.
Cambie la titularidad de las cuentas bancarias y de corretajeTransfiera las cuentas corrientes, de ahorro y de inversión al nombre del fiduciario, una institución a la vez. La mayoría de las instituciones aceptan la certificación del fideicomiso en lugar del documento completo del fideicomiso.
Revise las designaciones de beneficiariosUna IRA, un 401(k), una anualidad o una póliza de seguro de vida pasa a quien esté nombrado en su propio formulario de beneficiario, diga lo que diga el fideicomiso. Compare cada formulario con su plan, y obtenga asesoría antes de nombrar al fideicomiso como beneficiario de una cuenta de jubilación.
Avise a su aseguradora y guarde los documentos juntosPida a su aseguradora de vivienda o de arrendador que agregue al fiduciario como asegurado después de que se registre la escritura, y guarde con el fideicomiso la escritura registrada, la certificación del fideicomiso, cualquier contrato de arrendamiento y cualquier contrato Mills Act.
Directiva anticipada de atención médica con autorización HIPAA
Certificación del fideicomiso
Cesión de bienes personales
Memorando de bienes personales
Instrucciones para financiar el fideicomiso
Los clientes de Santa Barbara pagan $400 por una persona o $500 por una pareja casada. Una escritura para su casa, un edificio de alquiler o cualquier otra propiedad en California cuesta $100 por propiedad, y usted la registra ante el Secretario-Registrador del condado de Santa Barbara. Puede llamar directamente a la oficina de la abogada al (818) 337-4071 y firmar ante cualquier notario de California en Santa Barbara. Para comparar el precio, consulte cuánto cuesta un living trust en California.
Preguntas sobre el living trust en Santa Barbara
¿Cuánto costaría el proceso de sucesión (probate) de una casa típica en Santa Barbara?
Zillow situó el valor típico de la vivienda en la ciudad de Santa Barbara en $1,824,406 al 31 de agosto de 2026. Sobre ese valor, el honorario ordinario del abogado conforme al Probate Code §10810 es de $31,244.06, y el albacea tiene derecho a la misma cantidad conforme al §10800, así que juntos suman $62,488.12. El honorario se calcula sobre el valor bruto de la propiedad, así que una hipoteca no lo reduce. La tarifa de presentación de $435, el perito tasador del tribunal (probate referee), la publicación en el periódico y cualquier honorario extraordinario se suman a eso.
¿Dónde se tramita el proceso de sucesión (probate) de un patrimonio de Santa Barbara?
Santa Barbara está en la mitad South County del condado, así que el caso se presenta ante el Superior Court y se ve en la Anacapa Division, 1100 Anacapa St., Santa Barbara. El tribunal programa el calendario de probate de South County los jueves a las 9:00 a.m. en el Dept. SB 5, y el número del secretario de probate es (805) 882-4520. Los patrimonios de North County van, en cambio, a la Cook Division en Santa Maria.
¿Dónde registro una escritura de transferencia al fideicomiso en Santa Barbara y cuánto cuesta?
El Secretario-Registrador del condado de Santa Barbara registra escrituras en el Hall of Records, 1100 Anacapa St., y en 511 Lakeside Parkway, Suite 115, en Santa Maria, y recibe correo en P.O. Box 159, Santa Barbara, CA 93102. La página de tarifas del condado indica $14 por un documento con páginas estándar y $3 por cada página adicional. La tarifa de $75 de la ley SB 2 normalmente no se cobra en una escritura que transfiere su propia vivienda a su fideicomiso, porque en la escritura se reclama la exención para propietarios ocupantes; sí se cobra en propiedades de alquiler, segundas viviendas y terrenos baldíos, con un tope de $225 por transacción.
¿La ciudad de Santa Barbara cobra su propio impuesto de transferencia cuando transfiero mi casa a mi fideicomiso por escritura?
No se debe ningún impuesto sobre esa escritura. La ciudad sí tiene una ordenanza de impuesto de transferencia, el capítulo 4.20 del Municipal Code, de 27.5 centavos por cada $500, que es la parte de la ciudad permitida por la ley estatal Documentary Transfer Tax Act y que administra el condado. A diferencia de Los Angeles u Oakland, Santa Barbara no agrega una tasa municipal mayor, así que una venta gravable dentro de la ciudad paga $1.10 por cada $1,000 en total, lo mismo que en las zonas no incorporadas. La ordenanza de la ciudad se adoptó conforme a la Part 6.7 de la Division 2 del Revenue and Taxation Code (SBMC §4.20.010) y grava solo las escrituras de bienes inmuebles vendidos, valorados sin contar ningún préstamo que permanezca sobre la propiedad (SBMC §4.20.020), así que una transferencia a su propio fideicomiso revocable paga $0.00 de impuesto municipal, y $0.00 de impuesto del condado conforme al R&T §11930. El condado pide con la escritura su declaración jurada firmada del impuesto documental de transferencia (Documentary Transfer Tax Affidavit).
Mi casa tiene un contrato Mills Act. ¿Qué pasa cuando la pongo en mi fideicomiso?
El contrato se mantiene con la casa. La ciudad de Santa Barbara registra sus contratos Mills Act ante el County Recorder y dice que el contrato obliga a los propietarios sucesivos, así que su fideicomiso tiene la casa sujeta al contrato y su fiduciario sucesor hereda la obligación de cumplir el plan de restauración y mantenimiento. Una transferencia a su propio fideicomiso revocable no es un cambio de titularidad para efectos del impuesto predial (R&T §62(d)). La ciudad también dice que los nuevos propietarios deben firmar un acuerdo de mantenimiento, así que pregunte al Architectural Historian de la ciudad si la ciudad necesita algo de usted después de que se registre la escritura a su fideicomiso.
¿Qué pasa conforme a la Prop 19 si nuestros hijos heredan nuestra casa de Santa Barbara?
La exclusión entre padres e hijos se aplica solo si la casa era su residencia principal y un hijo se muda a ella y solicita la exención para propietarios de vivienda (homeowners' exemption) dentro de un año. Aun así, se suma el valor que supere el antiguo valor gravable más $1,044,586. Por ejemplo, si la casa valiera el valor típico de $1,824,406 en la fecha de la transferencia y su valor gravable fuera inferior a $779,820, el nuevo valor gravable del hijo sería de $779,820, que es $1,824,406 menos $1,044,586. Una propiedad de alquiler o una segunda vivienda no califica.
¿Puede mi fideicomiso tener mi ADU y la renta que produce?
Sí. Una unidad de vivienda accesoria (ADU) en su lote forma parte de la misma parcela, así que la escritura que transfiere la casa al fideicomiso transfiere también la ADU. Su fideicomiso dice quién recibe la renta después de su fallecimiento, y hasta que la propiedad se distribuya o se venda, el fiduciario sucesor la cobra y actúa como arrendador. El contrato de arrendamiento del inquilino no termina porque muera el propietario. Si la ADU o cualquier otra unidad está alquilada, la tarifa de $75 de la ley SB 2 puede aplicarse a la escritura, según el uso que se dé a la propiedad.
Mantenga su casa de Santa Barbara fuera del Anacapa Courthouse
Responda el cuestionario en línea, y una abogada de California prepara su fideicomiso, su testamento y sus poderes, con una escritura para cada propiedad de Santa Barbara si usted la desea.
