Paquete de living trust y testamento en California: planificación patrimonial completa (2026)

Esta página explica los documentos de nuestro paquete, la ley de California detrás de cada uno y cómo se firma cada uno. Para una guía general de lo que debe contener cualquier plan patrimonial, las personas que tiene que elegir y cuándo actualizarlo, lea nuestra guía completa del plan patrimonial para California.

Qué incluye el paquete

Estos son los documentos que aparecen en nuestra sección de precios y en nuestra página de documentos de muestra. El plan individual ($400) y el plan conjunto para parejas casadas ($500) contienen los mismos documentos; en el plan conjunto, el fideicomiso, la certificación del fideicomiso y la declaración jurada del fiduciario son compartidos, y cada cónyuge recibe los demás.

Ambos planes de fideicomiso también incluyen instrucciones para financiar el fideicomiso y la Bóveda Digital, con acceso para personas de confianza y recordatorios para financiar el fideicomiso. La preparación y la revisión por una abogada de California forman parte del precio.

Por qué está cada documento

El living trust y su anexo de bienes

El Probate Code §15200 enumera las formas en que se crea un fideicomiso en California. Un living trust usa las dos primeras: usted declara que tiene bienes como fiduciario, o los transfiere al fideicomiso. En cualquier caso, el fideicomiso rige solo los bienes que realmente se han puesto en él. El anexo de bienes es donde se enumeran esos bienes, y la guía para financiar el fideicomiso le indica cómo cambiar la titularidad de cada tipo de bien. Nuestra guía para financiar un living trust paso a paso cubre las escrituras, las cuentas bancarias y de corretaje y las designaciones de beneficiarios.

La certificación del fideicomiso

Los bancos y las compañías de títulos necesitan saber que el fideicomiso existe y quién puede firmar en su nombre. No necesitan saber quién hereda. Conforme al Probate Code §18100.5, el fiduciario puede entregarles una certificación del fideicomiso en lugar del documento completo. Una persona que confía en ella sin tener conocimiento real de que es incorrecta no es responsable por hacerlo (§18100.5(f)). Una empresa que rechaza una certificación aceptable y exige el fideicomiso completo puede ser responsable de los daños resultantes y de los honorarios de abogados si un tribunal determina que actuó de mala fe (§18100.5(h)). Puede pedir extractos que muestren quién es el fiduciario y la facultad del fiduciario para la transacción, y la ley no exige que el fiduciario muestre las disposiciones que indican quién hereda (§18100.5(e)).

El testamento de respaldo (pour-over will)

Un testamento de respaldo (pour-over will) deja su patrimonio al fiduciario de su fideicomiso. El Probate Code §6300 hace válido ese legado si el fideicomiso está identificado en el testamento y sus términos constan en un instrumento escrito firmado antes que el testamento, al mismo tiempo o dentro de los 60 días posteriores. El legado no es inválido porque el fideicomiso sea revocable ni porque usted modifique el fideicomiso más adelante, y los bienes se administran conforme al fideicomiso tal como haya sido modificado. Si usted revoca el fideicomiso antes de morir, el legado caduca a menos que el testamento diga otra cosa (§6300(c)), por lo que un fideicomiso nuevo necesita un testamento nuevo.

El testamento cumple dos funciones que el fideicomiso no puede cumplir:

• Recoge lo que nunca se transfirió. Sin él, los bienes que queden a su nombre pasan a sus herederos según las reglas de sucesión intestada de California, que pueden no ser las personas nombradas en su fideicomiso.
• Nombra un tutor para los hijos menores. Un padre o una madre puede nombrar un tutor de la persona y de los bienes (Probate Code §1500), en un testamento o en cualquier escrito firmado (§1502). La sección 1500(a) permite el nombramiento cuando el otro progenitor nombra al mismo tutor, y el tribunal le da la debida consideración (§1502). Vea cómo nombrar un tutor para hijos menores en California.

Lo que el testamento recoge sigue pasando por el testamento. Para fallecimientos a partir del 1 de abril de 2025, si el patrimonio en California que está fuera del fideicomiso vale $208,850 o menos, el sucesor puede cobrar las cuentas y otros bienes muebles mediante una declaración jurada 40 días después del fallecimiento, sin un caso judicial (Probate Code §13100). Una residencia principal que valga hasta $750,000 y que haya quedado fuera del fideicomiso puede pasar mediante una petición judicial del §13151. Cualquier cosa de mayor valor necesita el proceso de sucesión (probate); puede estimar lo que cuesta con nuestra calculadora de costos del probate.

Hay una regla más que se aplica incluso cuando todo está en el fideicomiso. Quien tenga el testamento original debe entregarlo al tribunal superior del condado donde se administraría el patrimonio dentro de los 30 días después de enterarse del fallecimiento, y enviar una copia al albacea nombrado (Probate Code §8200). La tarifa del tribunal por recibirlo es de $50 (Government Code §70626(d), tabla de tarifas de 2026). Nuestra explicación del testamento de respaldo repasa lo que ocurre con el testamento después del fallecimiento.

El poder notarial duradero general

Si usted queda incapacitado, su fiduciario sucesor puede administrar lo que está en el fideicomiso y nada más. Una cuenta de jubilación, una declaración de impuestos, una pensión, una cuenta bancaria cuya titularidad nunca cambió o una casa que compró el año pasado quedan todas fuera de él. El apoderado que usted nombre en un poder notarial se encarga de esos asuntos. El poder notarial de nuestro paquete también autoriza a su apoderado a transferir bienes a su fideicomiso, lo cual es importante cuando se omitió algún bien.

Dos leyes deciden si el documento funciona cuando usted lo necesita:

• Carácter duradero. El Probate Code §4124 hace que un poder notarial sea duradero solo si indica que no se ve afectado por su incapacidad posterior, o palabras similares. Sin esa declaración, la autoridad del apoderado termina cuando usted pierde la capacidad, que es exactamente cuando se necesita.
• Facultades expresas. Conforme al §4264, un apoderado puede crear, modificar o revocar un fideicomiso, hacer donaciones, cambiar derechos de supervivencia o cambiar designaciones de beneficiarios solo si el poder notarial otorga expresamente esa autoridad. Lea el suyo teniendo en cuenta esa lista.

Sin un poder notarial, es posible que su familia necesite una curatela (conservatorship) de los bienes. Solo la tarifa de presentación ante el tribunal es de $435 en la mayoría de los condados según la tabla estatal de tarifas de 2026, antes de los costos del investigador y del abogado. Más sobre el documento en sí: guía del poder notarial en California.

La directiva anticipada de atención médica

La directiva nombra a un agente de atención médica y deja constancia de sus deseos sobre el tratamiento. California publica un formulario legal opcional en el Probate Code §4701; cualquier formulario que cumpla las reglas de firma es válido. A menos que la directiva diga otra cosa, la autoridad de su agente se inicia solo cuando se determina que usted carece de capacidad, y termina si usted se recupera (§4682).

Si usted no tiene una directiva, el Probate Code §4712 permite que sus médicos elijan a un sustituto que conozca sus valores, entre su cónyuge o pareja doméstica, sus hijos adultos, sus padres, sus hermanos, sus nietos u otro pariente o amigo cercano. Una directiva le permite tomar esa decisión usted mismo. Nuestra guía de la directiva anticipada y el POLST explica en qué se diferencia la directiva de un POLST.

La autorización HIPAA

El Probate Code §4678 da a una persona “autorizada en ese momento” para tomar sus decisiones de atención médica el mismo derecho que usted a recibir su información médica. Las normas federales de privacidad funcionan de la misma manera: un proveedor debe tratar a alguien con autoridad legal para tomar sus decisiones de atención médica como su representante personal (45 CFR §164.502(g)(2)). Ambas dependen de una autoridad que, según el §4682, normalmente se inicia solo cuando usted carece de capacidad.

Eso deja un vacío. Es posible que su familia necesite hablar con sus médicos antes de que alguien haya decidido que usted carece de capacidad, y cuando un documento entra en vigor por la determinación de un médico, alguien tiene que poder solicitarla. Una autorización HIPAA llena ese vacío. Conforme al 45 CFR §164.508(c), debe, entre otras cosas, describir la información, nombrar a quién puede recibirla, indicar su propósito, dar una fecha o un evento de vencimiento, y llevar su firma y la fecha.

La declaración jurada del fiduciario

La declaración jurada del fiduciario es una declaración notarizada que usted firma como fiduciario. Se prepara junto con los documentos de su fideicomiso y se guarda con ellos.

La cesión de bienes personales

Los muebles, las obras de arte, las herramientas, las joyas y otros artículos del hogar no tienen un documento de titularidad que cambiar. La cesión es su declaración firmada de que estos bienes pertenecen al fideicomiso, usando el método del Probate Code §15200(a). No sustituye el cambio de titularidad: los bienes inmuebles, las cuentas bancarias y de corretaje y otros bienes con un título o un registro de cuenta todavía deben ponerse a nombre del fideicomiso uno por uno.

El memorando de bienes personales

El memorando es su lista de quién recibe determinados artículos. California reconoce este tipo de lista en el Probate Code §6132 cuando un testamento se refiere a ella, la lista está fechada y está escrita a mano o firmada por usted, y describe los artículos y a quienes los reciben con certeza razonable. Puede cambiarla más adelante firmando una lista nueva; la más reciente prevalece. Conforme al §6132, la lista no puede abarcar más de $25,000 en bienes en total, y un artículo que valga más de $5,000 no queda cubierto por ella, así que deje los artículos valiosos por nombre en el propio fideicomiso.

Cómo se firma cada documento

Cada documento tiene su propia regla de firma. Nuestras instrucciones de firma le indican qué página va al notario y cuál a los testigos.

1. Fideicomiso, certificación del fideicomiso y declaración jurada del fiduciario: se firman ante un notario. Por ley, una certificación del fideicomiso es una declaración reconocida ante notario (acknowledged) firmada por todos los fiduciarios en funciones (§18100.5).
2. Testamento de respaldo: se firma ante dos testigos que están presentes al mismo tiempo y entienden que es su testamento (Probate Code §6110). La notarización no es obligatoria y no sustituye a los testigos. Los testigos firman una declaración bajo pena de perjurio, lo que permite que el tribunal acepte el testamento sin llamarlos a declarar, a menos que alguien lo impugne (§8220). Detalles: requisitos del testamento en California.
3. Poder notarial: es válido si está fechado, firmado y, además, notarizado o firmado por dos testigos adultos que no sean su apoderado (§§4121, 4122). Le pedimos que lo firme ante un notario, porque un poder notarial que se use para firmar una escritura debe estar notarizado para poder registrarse (Government Code §27287).
4. Directiva anticipada de atención médica: notarizada o firmada por dos testigos adultos (§4673). Su proveedor de atención médica, los empleados del proveedor, su agente y el operador o el personal de un centro de cuidado comunitario o de un centro de cuidado residencial para personas mayores no pueden ser testigos, y al menos un testigo no debe ser pariente suyo ni tener derecho a nada de su patrimonio (§4674). Si usted es paciente en un centro de enfermería especializada, un defensor de pacientes o un ombudsman también debe firmar como testigo (§4675).
5. Autorización HIPAA: firmada y fechada por usted (45 CFR §164.508(c)(1)(vi)).

Un notario de California puede cobrar hasta $15 por cada firma reconocida (Government Code §8211(a)). Esa tarifa se le paga al notario, no a nosotros.

Plan de testamento o plan de fideicomiso: qué cambia

También vendemos un paquete de testamento sin fideicomiso, para personas que rentan o que no son dueñas de bienes inmuebles en California. La diferencia es el fideicomiso y los documentos que lo respaldan.

Un testamento por sí solo no mantiene una casa fuera del tribunal. Para fallecimientos a partir del 1 de abril de 2025, una residencia principal que valga hasta $750,000 puede pasar mediante una petición del §13151, que sigue siendo una presentación ante el tribunal, y una casa de mayor valor pasa por el proceso de sucesión (probate). Por eso los propietarios de vivienda normalmente eligen el plan de fideicomiso. La página del plan de testamento tiene los detalles.

Lo que el paquete no incluye

• La escritura. Para poner una propiedad de California en el fideicomiso se necesita una escritura registrada. La preparamos por $100 por propiedad y usted la registra ante el registrador del condado, que cobra su propia tarifa de registro. La tarifa de $75 de la ley SB 2 normalmente no se cobra en una escritura que transfiere su propia vivienda a su fideicomiso, porque en la escritura se reclama la exención para propietarios ocupantes (Government Code §27388.1(a)(2)); sí se cobra en propiedades de alquiler y otras propiedades, con un tope de $225 por transacción. Una transferencia a su propio fideicomiso revocable normalmente no paga impuesto de transferencia porque no se paga ningún precio; la escritura indica la exención. Confírmelo con el registrador del condado. La transferencia no es un cambio de titularidad para efectos del impuesto predial (Revenue and Taxation Code §62(d)); con la escritura se presenta un Informe Preliminar de Cambio de Titularidad.
• El juego impreso. Un paquete impreso es un complemento opcional de $75.
• Tarifas del notario y tarifas de registro. Se pagan al notario y al condado.
• Designaciones de beneficiarios. Las cuentas de jubilación y los seguros de vida pasan según la designación registrada en cada compañía, no según el fideicomiso. Usted las actualiza con cada institución.

Un ejemplo práctico

Un matrimonio de Burbank es dueño de su casa y tiene dos hijos, de 6 y 9 años. Compran el plan conjunto por $500 y una escritura por $100, un total de $600 pagados a nuestra oficina.

• El fideicomiso conjunto tiene la casa una vez que la escritura se registra ante el Registrador del condado de Los Angeles (Los Angeles County Registrar-Recorder), cuya oficina principal está en 12400 Imperial Highway, en Norwalk. Como es la casa en la que viven, la escritura reclama la exención para propietarios ocupantes de la tarifa de la ley SB 2.
• Cada cónyuge firma un testamento de respaldo. Ambos testamentos nombran al mismo tutor para los hijos, que es el caso que cubre el §1500(a).
• Cada cónyuge firma un poder notarial, una directiva de atención médica y una autorización HIPAA que nombran primero al otro cónyuge y a un hermano o hermana como suplente.
• Tres años después, uno de los cónyuges hereda una cuenta de corretaje de $60,000 y nunca cambia su titularidad. Si ese cónyuge muere, el testamento deja la cuenta al fideicomiso. Como esa cuenta es el único bien fuera del fideicomiso y vale menos de $208,850, el sucesor la cobra mediante una declaración jurada del §13100 después de 40 días en lugar de abrir un proceso de sucesión (probate).

Los propietarios de otras partes del condado pueden leer nuestra página de living trust en Los Angeles, y los de Burbank nuestra página de Burbank, para conocer los detalles del tribunal y del registrador.

Lecturas relacionadas

• Plan patrimonial completo en California: la guía general de lo que cubre un plan patrimonial y de las personas que usted elige
• Testamento de respaldo (pour-over will) en California explicado
• Poder notarial en California
• Directiva anticipada vs. POLST en California
• Cómo financiar un living trust en California
• Costo de un living trust en California
• Calculadora de costos de sucesión (probate) en California

Fuentes

Verificado el 6 de octubre de 2026. Los precios provienen de nuestra sección de precios, nuestra página de documentos de muestra y nuestra página del plan de testamento.

1. Probate Code §6300, adiciones testamentarias a fideicomisos, California Legislative Information
2. Probate Code §6110, otorgamiento de un testamento
3. Probate Code §8220, prueba de un testamento mediante un testigo firmante
4. Probate Code §8200, entrega del testamento al tribunal
5. Probate Code §6132, escrito que dispone de bienes muebles tangibles
6. Probate Code §1500, nombramiento de un tutor por un padre o una madre
7. Probate Code §1502, cómo se hace el nombramiento de un tutor
8. Probate Code §15200, formas de crear un fideicomiso
9. Probate Code §18100.5, certificación del fideicomiso
10. Probate Code §4121, otorgamiento de un poder notarial
11. Probate Code §4122, testigos de un poder notarial
12. Probate Code §4124, poder notarial duradero
13. Probate Code §4264, actos que requieren autoridad expresa
14. Probate Code §4673, otorgamiento de una directiva anticipada de atención médica
15. Probate Code §4674, testigos de una directiva anticipada de atención médica
16. Probate Code §4675, pacientes de centros de enfermería especializada
17. Probate Code §4678, acceso a la información de salud
18. Probate Code §4682, cuándo se inicia la autoridad del agente
19. Probate Code §4701, formulario legal de directiva anticipada de atención médica
20. Probate Code §4712, personas sustitutas que toman decisiones
21. Probate Code §13100, declaración jurada de patrimonio pequeño
22. Probate Code §13151, petición de residencia principal
23. Montos ajustados del Probate Code §890 ($208,850 y $750,000), Judicial Council of California
24. Tabla estatal de tarifas civiles vigente desde el 1 de enero de 2026 (partidas 131 y 169), Judicial Council of California
25. Government Code §8211, tarifas notariales
26. Government Code §27287, reconocimiento (acknowledgment) exigido antes de registrar
27. Government Code §27388.1, tarifa de registro SB 2 y exenciones
28. Revenue and Taxation Code §62, exclusiones del cambio de titularidad
29. 45 CFR §164.508, usos y divulgaciones que requieren una autorización, eCFR
30. 45 CFR §164.502(g), representantes personales, eCFR

Este artículo es información general sobre la ley de California y nuestro paquete, no asesoría legal para su situación.