Living trust (fideicomiso revocable en vida) en San Mateo: mantenga su casa de la Península fuera del tribunal de sucesiones (probate) de Redwood City

Dónde se tramita el probate de San Mateo

San Mateo es la ciudad más grande del condado de San Mateo, pero no es la sede del condado. La sede es Redwood City, y el Superior Court atiende todos los patrimonios de personas fallecidas del condado en el Hall of Justice, 400 County Center. La página de probate del tribunal describe que el Probate Court atiende patrimonios de personas fallecidas, curatelas (conservatorships), tutelas, fideicomisos, casos de abuso de personas mayores y otros procedimientos diversos, y nombra a Department 13, Courtroom 2C, como el departamento de probate. Ahí es donde se fijaría la audiencia de una petición de cartas (letters) sobre una casa de San Mateo.

La oficina del secretario tiene un horario corto. Su línea telefónica y su ventanilla atienden de lunes a viernes de 8:30 a.m. a 1:00 p.m., y la ventanilla atiende solo con cita. Los asuntos ex parte de probate se envían a una dirección de correo electrónico aparte que publica el tribunal, y la oficina del investigador del tribunal tiene la suya. El tribunal también publica en línea los fallos provisionales (tentative rulings) de probate y los datos de acceso a las audiencias por Zoom, tiene un programa de resolución alternativa de disputas (ADR) de probate y mantiene un índice de expedientes donde el público puede consultar un caso. Este último punto importa más de lo que la mayoría de las familias espera: la petición, el testamento, el inventario y avalúo, y la rendición de cuentas final pasan a formar parte de un expediente judicial público.

Un probate no avanza rápido, y así está diseñado. Los acreedores tienen cuatro meses desde que se emiten por primera vez las cartas (letters) para presentar sus reclamaciones (Probate Code §9100), así que ningún patrimonio se cierra antes, y el albacea no puede distribuir la casa sin una orden judicial. Un living trust funciona de otra manera. El fiduciario sucesor que usted nombre se hace cargo de los bienes del fideicomiso sin una petición, y el Hall of Justice nunca interviene a menos que alguien pida al tribunal que interprete el fideicomiso o revise la actuación del fiduciario.

Cómo registrar una escritura al fideicomiso en Redwood City

Un fideicomiso vale lo que vale su financiamiento, y para una casa de San Mateo financiarlo significa una escritura registrada: de usted, como propietario, a usted como fiduciario de su fideicomiso. El Secretario-Registrador del condado recibe escrituras de tres maneras. En la ventanilla del primer piso de 555 County Center, un documento que cumple los requisitos de registro y viene con las tarifas correctas se registra mientras usted espera. Por correo, FedEx o UPS, usted envía la escritura a San Mateo County Recorder, Recorder Division, 555 County Center, 1st Floor, Redwood City, CA 94063-1665, con un cheque preimpreso o un giro postal a nombre de San Mateo County Recorder; un documento rechazado se devuelve sin registrar con el motivo. Las compañías de títulos usan el registro electrónico. En el caso de una escritura registrada en ventanilla o por correo, el original se devuelve por correo al nombre y la dirección que figuran en la esquina superior izquierda de la primera página, lo que según el condado tarda unas cuatro a seis semanas.

El registrador revisa una escritura solo en cuanto a los requisitos de registro, no en cuanto a si logra lo que usted quería, y su personal tiene prohibido dar asesoría legal. Los requisitos que enumera son específicos: un título en la primera página, las 5 pulgadas de la derecha de las 2½ pulgadas superiores libres para el registrador, la dirección de devolución en la esquina superior izquierda, la dirección para los avisos de impuestos al pie de la primera página, márgenes laterales de media pulgada y un reconocimiento notarial (acknowledgment) correcto. Si alguna parte del documento no está en papel de 8½ por 11 pulgadas, se cobran $3 adicionales por cada página, y no se puede registrar nada mayor de 8½ por 14 pulgadas.

El Revenue and Taxation Code §62(d) establece que una transferencia a un fideicomiso revocable no es un cambio de titularidad, así que la casa conserva su valor del año base de la Proposición 13. La propia página del Assessor explica por qué eso importa: después de la Proposición 13, los valores base por lo general no suben más del 2 por ciento al año, salvo que haya un cambio de titularidad o una construcción nueva. La escritura de todos modos se presenta con un PCOR, que el condado trata como confidencial.

La tarifa de $75 de la ley SB 2 normalmente no se cobra en una escritura que transfiere su propia vivienda a su fideicomiso, porque en la escritura se reclama la exención para propietarios ocupantes conforme al Government Code §27388.1(a)(2). El aviso del condado de San Mateo sobre la tarifa indica que, cuando corresponde una exención, debe colocarse una declaración válida en el anverso de cada documento antes de presentarlo, o se cobra la tarifa. La tarifa se cobra en propiedades de alquiler, segundas viviendas y terrenos baldíos, con un tope de $225 por transacción. Si usted también tiene un condominio de alquiler o un dúplex que renta, cada una de esas escrituras paga la tarifa salvo que corresponda otra exención.

A partir del 1 de enero de 2027, la Assembly Bill 2224 (Stats. 2026, ch. 292) fija la tarifa básica estatal de registro en $15 por la primera página y $4 por cada página adicional, así que cabe esperar que la lista de tarifas del condado de San Mateo cambie entonces. Nuestra oficina prepara la escritura de transferencia al fideicomiso por $100 adicionales por propiedad; usted la firma ante un notario y la registra.

Dos impuestos de transferencia dentro de los límites de la ciudad de San Mateo

El condado de San Mateo cobra un impuesto documental de transferencia de 55 centavos por cada $500 de valor, que el registrador expresa como $1.10 por cada $1,000. Entre las exenciones que reconoce está una escritura que transfiere el interés del fideicomitente a un fideicomiso revocable o desde él, con una declaración de que el fideicomiso es en beneficio del fideicomitente y de que la transferencia no es resultado de una venta, conforme al Revenue and Taxation Code §11930. En esa escritura, la declaración del impuesto indica $0 o "none" (ninguno), con la exención y la sección del código escritas en el anverso del documento, y el condado pide una declaración jurada del impuesto de transferencia (Transfer Tax Affidavit) que detalle la solicitud.

La ciudad agrega una segunda capa. La página del registrador indica que, para las propiedades dentro de la City of San Mateo, se cobra un impuesto municipal de transferencia adicional para la ciudad, que esa página no trata el impuesto municipal ni sus exenciones, y que en el anverso de la escritura también debe figurar una declaración municipal aparte. El Chapter 3.48 del San Mateo Municipal Code fija ese impuesto en la mitad del uno por ciento de la contraprestación o el valor por debajo de $10,000,000 y en el uno y medio por ciento a partir de $10,000,000. Su lista de exenciones en el §3.48.030 abarca las transferencias entre cónyuges, incluida una transferencia a un fiduciario en beneficio de un cónyuge, las transferencias de una vivienda unifamiliar entre padres e hijos y los cambios entre copropietarios que han tenido sus partes durante al menos cinco años o que las adquirieron en la misma transacción, pero no menciona una transferencia a su propio fideicomiso revocable. El código grava una escritura cuando la "contraprestación o valor" ("consideration or value") supera $100, define ese término como el precio pagado, contando un préstamo que permanece sobre la propiedad, y recurre al valor justo de mercado cuando no se puede determinar la contraprestación; no dice que una escritura sin precio quede fuera del impuesto. La exención del condado no resuelve la cuestión de la ciudad, así que la línea de la ciudad en la escritura es la que hay que completar con cuidado. La declaración municipal se aplica solo a las propiedades dentro de los límites de la ciudad de San Mateo.

Lo que costaría el probate de una casa típica en San Mateo

El valor típico de la vivienda de Zillow para la ciudad de San Mateo era de $1,672,329 al 31 de agosto de 2026 (Zillow Home Value Index, todas las viviendas, nivel medio), por encima de los $1,658,490 de un mes antes. Usamos esa cifra para los cálculos. Conforme al Probate Code §10810, el abogado recibe el 4% de los primeros $100,000, el 3% de los siguientes $100,000, el 2% de los siguientes $800,000 y el 1% de los siguientes $9,000,000, calculados sobre el valor bruto del patrimonio sin restar la hipoteca. La sección 10800 le da al albacea la misma cantidad. Una casa de San Mateo con el valor típico llega al tramo del 1%.

Calcule sus propias cifras en la calculadora de costos del proceso de sucesión (probate)

• Tarifa de presentación judicial: $435 por la primera petición de cartas (letters) en el condado de San Mateo, según la lista estatal de tarifas civiles del Judicial Council vigente desde el 1 de enero de 2026.
• Perito tasador del tribunal (probate referee): una décima parte del uno por ciento de la propiedad tasada (Probate Code §8961), unos $1,672 en esta casa.
• Plazo para acreedores: cuatro meses después de que se emiten las cartas (letters) (Probate Code §9100).

Eso suma unos $59,447 solo en honorarios fijados por ley, frente a $400 por el fideicomiso de una persona o $500 por el de una pareja. La guía de honorarios de probate en California explica la escala completa. La declaración jurada de patrimonio pequeño llega hasta $208,850 para fallecimientos a partir del 1 de abril de 2025, y la petición del Probate Code §13151 para una residencia principal llega hasta $750,000 para esos mismos fallecimientos. Esa petición sigue siendo una presentación ante el tribunal, con la misma tarifa de $435.

El mismo cálculo, vecindario por vecindario

Zillow también publica un valor típico para cada vecindario de San Mateo que sigue. Las cifras a continuación son al 31 de agosto de 2026, redondeadas al dólar, con el honorario combinado del abogado y del albacea conforme a los §§10810 y 10800.

North Central es el único vecindario de la lista cuyo valor típico queda por debajo del límite de $750,000 del §13151, e incluso ahí la petición solo sirve para una residencia principal y solo para fallecimientos a partir del 1 de abril de 2025; una propiedad de alquiler o una segunda propiedad sigue necesitando su propia solución. En San Mateo Park, los honorarios fijados por ley sobre una casa típica superan los $110,000. En todos los casos, el honorario se fija según el valor bruto de lo que pasa por probate, así que un saldo de préstamo grande no lo reduce.

Las casas de San Mateo, la compensación en acciones y su fideicomiso

Una ciudad dividida entre propietarios e inquilinos

San Mateo tenía 105,661 habitantes en el Censo de 2020, y la Census Bureau estimó 103,337 al 1 de julio de 2025. El conteo de 2020 encontró 42,229 viviendas, 40,263 de ellas ocupadas, y las viviendas ocupadas se dividían casi por igual: 49.8% ocupadas por sus propietarios y 50.2% rentadas. Alrededor del 15.5% de los habitantes tenía 65 años o más, y el 11.0% de los hogares eran una persona de 65 años o más que vivía sola. Para un fideicomiso, esa combinación tiene dos consecuencias. Toda vivienda rentada tiene un propietario, y si ese propietario es usted, la escritura de esa propiedad de alquiler no califica para la exención para propietarios ocupantes de la ley SB 2. Y un propietario que vive solo necesita un fiduciario sucesor y un apoderado conforme al poder notarial duradero que puedan actuar sin una curatela (conservatorship) judicial si el propietario ya no puede administrar la casa.

Si usted tiene una residencia y una propiedad de alquiler en parcelas separadas, cada parcela lleva su propia escritura, su propio PCOR y su propio par de declaraciones de impuesto de transferencia. Incluir cada parcela con su número de parcela del tasador (assessor's parcel number) en el cuestionario ayuda a asegurar que nada quede a su nombre personal.

Condominios, casas adosadas (townhomes) y Bay Meadows

El centro de San Mateo y los vecindarios al este de El Camino Real tienen más densidad que los del oeste, y gran parte de las viviendas más nuevas son adosadas. Bay Meadows es un ejemplo: un vecindario de uso mixto de 83 acres, orientado al transporte público, construido en el terreno del hipódromo Bay Meadows, que cerró en 2008, con cientos de unidades residenciales nuevas, entre ellas casas adosadas (townhomes). Una unidad de condominio se transfiere a un fideicomiso con el mismo tipo de escritura que una casa, usando la descripción de la unidad y de las áreas comunes de la escritura por la que usted tiene hoy la titularidad. Transferir la unidad a su propio fideicomiso revocable no es una venta, pero lea los documentos de su asociación para ver si exigen algún aviso, y después mantenga los registros de la asociación a nombre del fiduciario.

Compensación en acciones y cuentas de corretaje

San Mateo alberga las sedes de Sony Interactive Entertainment, Franklin Templeton, Roblox y GoPro. Si parte de su sueldo se le paga en acciones de la empresa, tenga en cuenta la diferencia entre las acciones que usted posee y las adjudicaciones que tiene. Las acciones que ya se depositaron en una cuenta de corretaje se pueden poner a nombre de su fideicomiso como cualquier otra cuenta. Las unidades de acciones restringidas (RSU) y las opciones no adquiridas (unvested) se rigen por el plan de la empresa, que decide si se pueden transferir y quién las recibe al fallecer, y los planes 401(k) y las IRA se transmiten por designación de beneficiario. El fideicomiso funciona junto con esos documentos; no prevalece sobre ellos. Incluya cada plan en el cuestionario para que las instrucciones de financiamiento lo cubran.

Agregar a un hijo a la escritura no es un sustituto

Poner a un hijo adulto en el título en vida es una donación de parte de la casa. La oficina del Assessor incluye las transferencias por donación entre los cambios de titularidad que pueden reevaluarse, y la parte del hijo queda expuesta a los acreedores y al divorcio del propio hijo. Un fideicomiso deja el título en manos de usted, como fiduciario, hasta su fallecimiento. La Proposición 19 se aplica en ambos casos: para las transferencias del 16 de febrero de 2025 al 15 de febrero de 2027, la transferencia de una casa familiar de padres a hijos conserva el valor gravable anterior solo si el hijo o la hija la convierte en su residencia principal, y solo hasta el valor anterior más $1,044,586, según la Board of Equalization. Vea las reglas de herencia de la Proposición 19 para los detalles.

Propiedades en más de un condado

Un solo fideicomiso puede contener una casa en San Mateo, una propiedad de alquiler en el condado de Santa Clara y una cabaña en la Sierra. Cada parcela se transfiere por escritura en el condado donde se encuentra, conforme a las reglas del registrador de ese condado y al impuesto de transferencia de ese condado. Los bienes inmuebles fuera de California que queden a su nombre pueden requerir un proceso de sucesión (probate) aparte en ese estado, que un fideicomiso que tenga la propiedad también evita.

Lo que presenta el fiduciario después de un fallecimiento

El Tasador del condado de San Mateo (San Mateo County Assessor) pide un Change in Ownership Statement, Death of Real Property Owner (BOE-502-D), dentro de los 150 días siguientes al fallecimiento para evitar una multa. Si la casa pasa a sus hijos, las preguntas frecuentes del Tasador dicen que ellos deben presentar la solicitud de exclusión entre padres e hijos o la propiedad será reevaluada; para fallecimientos ocurridos el 16 de febrero de 2021 o después, ese es el formulario BOE-19-P (o BOE-19-G para una transferencia de abuelos a nietos). Incluso los hijos que venden la casa deben presentarla, porque la posible reevaluación cubre el tiempo entre el fallecimiento y la venta, y después de una venta tienen solo seis meses desde un aviso de tasación suplementaria o retroactiva (escape) para presentar la solicitud. El plazo general de la Board of Equalization para el BOE-19-P es de tres años desde el fallecimiento o antes de una transferencia a un tercero, lo que ocurra primero, y el Revenue and Taxation Code §63.2(f) también considera oportuna una solicitud presentada dentro de los seis meses siguientes a un aviso de tasación suplementaria o retroactiva. El Tasador también pide tener una dirección actual del fiduciario sucesor. Después, el fiduciario registra una escritura del fideicomiso a los beneficiarios con un PCOR. Nada de esto pasa por el Hall of Justice.

Cómo crear y financiar un living trust en San Mateo

1. Responda el cuestionarioEnumere cada propiedad que tenga en el condado de San Mateo por su número de parcela del tasador (assessor's parcel number), cómo está titulada hoy, sus beneficiarios y su fiduciario sucesor. La mayoría de las personas termina el cuestionario en 20 a 30 minutos.
2. Preparación y revisión de la abogadaRozsa Gyene, Colegio de Abogados de California n.º 208356, prepara y revisa el fideicomiso, el testamento de respaldo (pour-over will), el poder notarial duradero y la directiva anticipada de atención médica a partir de sus respuestas.
3. Firme ante un notarioFirme los documentos del fideicomiso ante un notario público de California. La escritura debe tener reconocimiento notarial (acknowledged) para que el registrador del condado de San Mateo la acepte.
4. Registre la escritura en Redwood CityRegistre la escritura de transferencia al fideicomiso ante la County Clerk-Recorder Division, 555 County Center, 1st Floor, Redwood City, en persona o por correo, con un Informe Preliminar de Cambio de Titularidad, la declaración de exención del impuesto documental de transferencia, la declaración de la City of San Mateo si la casa está dentro de los límites de la ciudad, y la declaración de exención de la ley SB 2 si la casa es su residencia. Nuestra oficina prepara la escritura por $100 por propiedad; usted la registra.
5. Cambie la titularidad de las cuentas bancarias y de corretajePida a cada banco y casa de corretaje que cambie el titular de la cuenta a usted como fiduciario de su fideicomiso, usando la certificación del fideicomiso en lugar del fideicomiso completo.
6. Revise las designaciones de beneficiariosLas cuentas de jubilación, los seguros de vida y los planes de acciones del empleador pasan según sus propios formularios de beneficiarios y las reglas del plan, no por el fideicomiso. Revise cada formulario para que coincida con su plan.

Qué incluye el paquete de $400 en San Mateo

• Fideicomiso revocable en vida
• Testamento de respaldo (pour-over will)
• Poder notarial duradero
• Directiva anticipada de atención médica con autorización HIPAA
• Certificación del fideicomiso
• Cesión de bienes personales
• Memorando de bienes personales
• Instrucciones para financiar el fideicomiso

El paquete cuesta $400 para una persona y $500 para una pareja. Una escritura de transferencia al fideicomiso cuesta $100 aparte por propiedad, y la prepara nuestra oficina para que usted la registre en Redwood City. Puede comunicarse directamente con la abogada al (818) 337-4071, y puede firmar ante cualquier notario de California. Vea cuánto cuesta un living trust en California para comparar nuestros precios, y living trust o testamento si está decidiendo entre los dos.

Preguntas sobre el living trust en San Mateo

Páginas relacionadas

Fuentes

Verificado el 6 de octubre de 2026. Las tarifas y las direcciones cambian; confírmelas con la oficina antes de presentar o registrar.

1. Probate Division: oficina del secretario, horario y Department 13, Superior Court of California, County of San Mateo
2. Tabla estatal de tarifas civiles vigente desde el 1 de enero de 2026, Judicial Council of California
3. Montos en dólares ajustados conforme al Probate Code §890, Judicial Council of California
4. County Clerk-Recorder Division: dirección, horario y teléfono, San Mateo County ACRE
5. Cómo registrar un documento (en persona, por correo, devolución de originales), San Mateo County ACRE
6. Tarifas de registro, San Mateo County ACRE
7. Informe Preliminar de Cambio de Titularidad y la multa de $20, San Mateo County ACRE
8. Tarifa de la SB 2 Building Homes and Jobs Act: declaración de exención, San Mateo County ACRE
9. Impuesto documental de transferencia y exenciones, San Mateo County ACRE
10. San Mateo Municipal Code §3.48.010, tasa del impuesto de transferencia de documentos de bienes inmuebles
11. San Mateo Municipal Code §3.48.030, exenciones del impuesto de transferencia
12. Cambio de titularidad y la presentación del BOE-502-D, San Mateo County Assessor
13. Preguntas frecuentes sobre cambio de titularidad: viviendas heredadas y la solicitud entre padres e hijos, San Mateo County Assessor
14. Zillow Home Value Index, San Mateo, 31 de agosto de 2026
15. Datos de Zillow Research, archivos ZHVI de ciudades y vecindarios, 31 de agosto de 2026
16. Probate Code §10810, honorarios del abogado
17. Probate Code §10800, honorarios del albacea
18. Probate Code §8961, comisión del perito tasador del tribunal (probate referee)
19. Probate Code §9100, plazo para reclamaciones de acreedores
20. Probate Code §13151, petición de residencia principal
21. Revenue and Taxation Code §62, transferencias a un fideicomiso revocable
22. Revenue and Taxation Code §480.3, tarifa de $20 sin PCOR
23. Revenue and Taxation Code §11930, exención del impuesto de transferencia para donaciones y fideicomisos
24. Government Code §27388.1, tarifa de registro SB 2 y exenciones
25. Assembly Bill 2224 (Stats. 2026, ch. 292), tarifas de registro desde el 1 de enero de 2027
26. Proposición 19, California State Board of Equalization
27. San Mateo, California (cifras del Censo de 2020, Bay Meadows, empleadores, coordenadas), Wikipedia
28. Perfil DP1 del Censo de 2020, ciudad de San Mateo: unidades de vivienda, tenencia, edad, U.S. Census Bureau
29. Revenue and Taxation Code §63.2, plazos de la solicitud de exclusión entre padres e hijos